Gestion des actifs
Dans le cadre de sa mission de surveillance, la SFMA contrôle si les établissements et les produits autorisés selon la LFin et la LPCC satisfont aux exigences légales, contractuelles, statutaires et réglementaires correspondantes.
Le département Surveillance des établissements et des produits de la SFMA est chargé de la surveillance des titulaires d'autorisation mentionnés ci-dessus. La base légale pertinente est la loi sur les institutions financières ( LEFin ) et la loi sur les placements collectifs ( LPCC ), les ordonnances et circulaires de la SFMA correspondantes ainsi que les normes d'autoréglementation reconnues. Le système de surveillance de la SFMA fait une distinction entre la surveillance directe, dans laquelle la SFMA exerce elle-même l'activité de surveillance, et la surveillance indirecte, dans laquelle les auditeurs réglementaires sont utilisés pour étendre la portée de la SFMA. En outre, la SFMA peut également collecter des données.
Institutions
Dans le cadre de sa mission de surveillance, la SFMA contrôle si les titulaires d'autorisations FinIA et CISA suivants satisfont aux exigences légales, contractuelles, statutaires et réglementaires en vigueur:
- gestionnaires de fortune collective
- directions de fonds
- sociétés d'investissement à capital variable (SICAV)
- sociétés en commandite de placements collectifs
- investissement sociétés à capital fixe (SICAF)
- banques dépositaires de placements collectifs suisses
- représentants de placements collectifs étrangers.
La SFMA surveille les gestionnaires de fortune et les trustees en collaboration avec les organismes de surveillance. Les gestionnaires de fortune et les trustees soumis à la surveillance consolidée de la SFMA en sont exemptés.
Placements collectifs de capitaux suisses
La SFMA contrôle si les placements collectifs de capitaux suisses agréés ou autorisés par elle respectent les spécifications énoncées dans leur contrat de fonds et leur prospectus. Toutefois, conformément à une décision législative, les fonds d'investisseurs qualifiés limités (L-QIF) ne sont pas supervisés par la SFMA. L’appréciation de la SFMA repose sur un contrôle annuel des comptes du placement collectif par une société de révision quant au respect des dispositions légales ainsi qu’au contrat de fonds et au prospectus. En plus de ces contrôles, la SFMA effectue également ses propres contrôles périodiques selon les cas.
Si les investisseurs subissent des pertes en raison d'une violation d'une obligation contractuelle ou légale, un droit à indemnisation peut être fait valoir (art. 145 LPCC). Ce droit est de nature contractuelle et non réglementaire. Ainsi, la SFMA ne peut engager de procédure et n'est pas responsable de la composante civile des pertes subies par les investisseurs. Toutefois, dans le cadre du droit de la surveillance et en collaboration avec les commissaires aux comptes, la SFMA veille au respect du droit à l’information de l’investisseur. Les tribunaux civils sont en dernier ressort chargés d'évaluer les faits de chaque affaire.
Organismes de placement collectif étrangers
Essentiellement, ces produits sont supervisés par l'autorité responsable de leur pays d'origine. Les représentants de placements collectifs étrangers domiciliés en Suisse et agréés par la SFMA sont tenus de respecter les dispositions légales régissant ces placements.