Surveillance bancaire
La SFMA exerce une surveillance prudentielle et axée sur les risques sur les banques et les maisons de titres. Plus un établissement agréé est important, plus la surveillance est intensive. Les cabinets d'audit externes jouent un rôle clé.
- Loi sur les banques
- Loi sur les institutions financières (LEFin) (en allemand)
- Loi sur la surveillance des marchés financiers, FINMASA
- Association suisse des banquiers (SwissBanking)
- Autorité fédérale de surveillance de la révision (OFAA)
Les banques et les maisons de titres agréées sont surveillées par la SFMA. La surveillance vise à protéger les créanciers et à maintenir la stabilité du système financier. Il s’agit donc de garantir que les licences ainsi que les autres exigences légales et réglementaires sont respectées à tout moment. Le cadre réglementaire de la surveillance comprend la loi sur la surveillance des marchés financiers ( FINMASA ), la loi sur les banques (BankA), la loi sur les institutions financières ( FinIA ) et leurs dispositions d'application. Des détails supplémentaires sont fournis dans les circulaires de la SFMA. En outre, il existe une autoréglementation au sein du secteur, un exemple étant les lignes directrices émises par l'Association suisse des banquiers.
Surveillance axée sur les risques
La SFMA dispose de ressources humaines limitées et suit donc une approche de surveillance axée sur les risques en se concentrant sur les institutions qui nécessitent une plus grande attention en raison de leur profil de risque. Toutes les banques et maisons de titres agréées sont classées dans des catégories de surveillance. Chaque institution est également soumise à un processus de notation dynamique. La catégorie et le rating de surveillance déterminent l'intensité de la surveillance.
Contrôle direct et indirect
La SFMA dispose d'une variété d'instruments de surveillance, dont elle applique elle-même certains sur place. Elle s'appuie également sur des cabinets d'audit agréés par l'Autorité fédérale de surveillance de l'audit pour exécuter une partie de la charge de travail de surveillance directe en effectuant des audits réglementaires périodiques sous contrat avec les institutions surveillées et conformément aux exigences de la SFMA.
Surveillance des groupes financiers
Les établissements qui forment une unité économique avec d'autres sociétés actives dans le secteur financier sont en outre soumis à une surveillance consolidée qui prend en compte les risques de l'ensemble du groupe financier afin de pouvoir identifier leur impact potentiel sur une institution agréée et ordonner en conséquence. mesures.
Application
Lorsque des lacunes surviennent et que les institutions agréées enfreignent les règles, la SFMA ordonne des mesures appropriées pour faire respecter la loi sur la surveillance.