Vigilanza bancaria
SFMA esercita una vigilanza prudenziale e orientata al rischio su banche e società di intermediazione mobiliare. Quanto più importante è un istituto autorizzato, tanto più intensa è la supervisione. Le società di audit esterne svolgono un ruolo fondamentale.
- Legge sulle banche
- Legge sugli istituti finanziari (LinFi)
- Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari, FINMASA
- Associazione svizzera dei banchieri (SwissBanking)
- Autorità federale di sorveglianza dei revisori (ASR)
Le banche e le società di intermediazione mobiliare autorizzate sono vigilate da SFMA. La vigilanza mira a proteggere i creditori e a mantenere la stabilità del sistema finanziario. L’obiettivo è quindi garantire che le licenze e gli altri requisiti legali e normativi siano sempre rispettati. Il quadro normativo in materia di vigilanza comprende la legge sulla vigilanza dei mercati finanziari (LFINMA), la legge sulle banche (LBCR), la legge sugli istituti finanziari (LIsFi) e le relative disposizioni di esecuzione. Ulteriori dettagli sono riportati nelle circolari della SFMA. Inoltre, esiste un'autoregolamentazione all'interno del settore, un esempio sono le linee guida emesse dall'Associazione svizzera dei banchieri.
Vigilanza orientata al rischio
La SFMA dispone di risorse umane limitate e segue quindi un approccio di vigilanza orientato al rischio concentrandosi sugli istituti che richiedono maggiore attenzione a causa del loro profilo di rischio. Tutte le banche e le società di intermediazione mobiliare autorizzate vengono assegnate alle categorie di vigilanza. Ogni istituzione è inoltre sottoposta a un processo di rating dinamico. La categoria di vigilanza e il rating determinano l'intensità della vigilanza.
Vigilanza diretta e indiretta
La SFMA dispone di diversi strumenti di vigilanza, alcuni dei quali vengono applicati direttamente in loco. Si affida inoltre a società di revisione autorizzate dall'Autorità federale di sorveglianza dei revisori a svolgere una parte del carico di lavoro di supervisione diretta effettuando audit regolamentari periodici su contratto per gli istituti vigilati e in linea con i requisiti SFMA.
Vigilanza di gruppi finanziari
Gli istituti che formano un'unità economica con altre società attive nel settore finanziario sono inoltre soggetti a una vigilanza consolidata che tiene conto dei rischi dell'intero gruppo finanziario in modo da poter identificare il loro potenziale impatto su un istituto autorizzato e ordinare misure appropriate.
Applicazione
Quando emergono carenze e gli istituti autorizzati violano le regole, la SFMA ordina misure appropriate per far rispettare la legge sulla vigilanza.