Lutte contre le blanchiment d'argent dans le cadre de la surveillance des marchés financiers
Dans le cadre de sa surveillance prudentielle des banques, des maisons de titres, des assureurs et des institutions au titre de la loi sur les placements collectifs ( LPCC ), la SFMA contrôle également le respect des exigences de la loi sur le blanchiment d'argent ( LBA ). La SFMA contrôle indirectement, par l'intermédiaire des organismes de surveillance (OS), le respect par les différents gestionnaires de portefeuille et trustees des dispositions anti-blanchiment. Les presta Ordonnance anti-blanchiment (AMLA-SFMA, en allemand, français et italien)
Lutte contre le blanchiment d'argent par la surveillance
Exigences imposées aux intermédiaires financiers
Tous les intermédiaires financiers - qu'ils soient supervisés par la SFMA ou contrôlés par une SO ou un OAR - doivent se conformer à une série d'exigences de diligence raisonnable et de divulgation en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, notamment les suivantes:
- Ils doivent vérifier l'identité du cocontractant et identifier le bénéficiaire effectif des actifs apportés.
- Si une relation commerciale ou une transaction semble inhabituelle ou s'il existe des indications selon lesquelles les fonds proviennent d'activités criminelles ou servent à financer le terrorisme, l'intermédiaire financier doit clarifier le contexte financier et l'objet de la relation commerciale ou de la transaction.
- Les relations commerciales et les transactions présentant un risque accru, telles que les relations commerciales avec des clients dans des pays à haut risque ou avec des personnes politiquement exposées (PPE), doivent être enregistrées et clarifiées plus en détail.
- Les intermédiaires financiers doivent mettre en œuvre les mesures organisationnelles nécessaires pour prévenir le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, notamment en édictant des directives internes, en formant le personnel et en inspections.
- En cas de soupçon de blanchiment d'argent dans une relation d'affaires, l'intermédiaire financier doit adresser une déclaration au Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent ( MROS ) du Département fédéral de justice et police.
La SFMA fait appel à des sociétés de révision agréées pour l'aider à contrôler le respect de ces exigences par ses assujettis. La SFMA peut également procéder à ses propres contrôles sur place. Si la SFMA découvre des violations de la loi ou d'autres irrégularités, elle prend des mesures pour y remédier et peut imposer des sanctions lorsque la loi le prévoit, voir Outils d'application.
L'OS et l'OAR contrôlent également régulièrement le respect des dispositions de la LBA par l'intermédiaire de cabinets d'audit agréés ou occasionnellement par leurs propres auditeurs. Si l'OS et l'OAR détectent des irrégularités, ils sont tenus de prendre des contre-mesures proportionnées. En outre, les OAR sont chargés de sanctionner les irrégularités. Si un OS constate des violations graves de la loi, il doit en informer immédiatement la SFMA. La SFMA est chargée de prendre les contre-mesures appropriées pour rétablir la conformité lorsque de graves violations de la loi ont été commises.
Réglementations spécifiques au secteur
Banques et sociétés de sécurité
Assureurs
Les établissements relevant de la loi sur les placements collectifs
Tout comme les banques et les négociants en valeurs mobilières, les gestionnaires de fonds, les gestionnaires de placements collectifs et les sociétés d'investissement CISA sont soumis aux règles CDB 20 en ce qui concerne la vérification de l'identité du cocontractant et l'identification du bénéficiaire effectif.
Gestionnaires de portefeuille et fiduciaires indépendants
La SFMA autorise les gestionnaires de portefeuille et les fiduciaires indépendants. Les SO sont responsables du contrôle régulier des mesures anti-blanchiment d’argent auprès de leurs gestionnaires de portefeuille et fiduciaires indépendants affiliés. AMLO-SFMA s'applique aux gestionnaires de portefeuille et aux fiduciaires indépendants. L’OS doit informer la SFMA des violations graves de la législation anti-blanchiment. La SFMA est chargée de prendre les mesures nécessaires pour rétablir la conformité.
Qu'est-ce que le blanchiment d'argent ?
Le blanchiment d'argent est défini comme le fait de canaliser des fonds provenant d'activités illégales vers l'économie légale. Le cycle du blanchiment d'argent peut être décomposé en trois phases:
- Placement : dans la première phase, les produits du crime sont introduits dans le système financier légitime. Par exemple, les espèces sont versées directement sur un compte bancaire (ou les chèques acquis) et les fonds sont ensuite retirés et transférés vers d'autres comptes.
- Superposition : les blanchisseurs d'argent effectuent une série de conversions de devises ou de réaffectations de fonds. Pour dissimuler la source de l'argent, ils peuvent acheter et vendre des instruments d'investissement et transférer l'argent vers d'autres comptes bancaires, en particulier dans les pays où les règles sont moins strictes en matière de lutte contre le blanchiment d'argent. Alternativement, l'argent peut être utilisé pour acheter des biens et des services afin de le rendre légal.
- Intégration : si les blanchisseurs d'argent réussissent à utiliser les deux premières phases pour rendre légitimes les fonds provenant d'activités criminelles, ils réinjectent l'argent dans l'économie légale en achetant des biens immobiliers et des produits de luxe ou en créant des entreprises.
Les intermédiaires financiers doivent se conformer à des exigences strictes en matière de diligence raisonnable et de déclaration. L'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers SFMA, les organismes de surveillance et les organismes d'autoréglementation s'efforcent de prévenir le blanchiment d'argent. Cela améliore à son tour la crédibilité et le bon fonctionnement du système financier.