Bekämpfung der Geldwäsche im Rahmen der Finanzmarktaufsicht

Im Rahmen der Aufsicht über Banken, Wertpapierfirmen, Versicherungen und Institutionen nach dem Collective Investment Schemes Act (KAG) überwacht die SFMA auch die Einhaltung der Anforderungen des Anti-Geldwäschegesetzes (GwG). Die SFMA überwacht indirekt über die Aufsichtsorganisationen (SO) die Einhaltung der Geldwäschereibestimmungen durch einzelne Portfoliomanager und Treuhänder. Finanzdienstleister, die nicht der Aufsicht unterliegen, müssen einer Selbstregulierungsorganisation (SRO) angeschlossen sein.

• VSB 20: revidierte Verhaltensregeln im Bereich der Geldwäschereibekämpfung
• SRO-SIA-Vorschriften
• Meldestelle für Geldwäscherei (MROS) des Eidgenössischen Justiz- und Polizeidepartements
• Geldwäschereigesetz (GwG)
• SFMA Geldwäschereiverordnung (GwG-SFMA, in Deutsch, Französisch und Italienisch)

Bekämpfung der Geldwäsche durch Aufsicht

Anforderungen an Finanzintermediäre

Alle Finanzintermediäre – ob unter der Aufsicht der SFMA oder unter der Aufsicht einer SO oder SRO – müssen eine Reihe von Sorgfalts- und Offenlegungspflichten im Zusammenhang mit der Bekämpfung der Geldwäscherei einhalten, darunter die folgenden:

• Sie müssen die Identität des Vertragspartners überprüfen und den wirtschaftlichen Eigentümer der eingebrachten Vermögenswerte ermitteln.
• Wenn eine Geschäftsbeziehung oder Transaktion ungewöhnlich erscheint oder liegen Anhaltspunkte dafür vor, dass die Gelder aus kriminellen Aktivitäten stammen oder der Terrorismusfinanzierung dienen, muss der Finanzintermediär die finanziellen Hintergründe und den Zweck der Geschäftsbeziehung oder Transaktion klären.
• Geschäftsbeziehungen und Transaktionen mit erhöhtem Risiko, wie etwa Geschäftsbeziehungen mit Kunden in Hochrisikoländern oder mit politisch exponierten Personen (PEPs), müssen genauer erfasst und aufgeklärt werden.
• Die Finanzintermediäre müssen die notwendigen organisatorischen Massnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung treffen, u.a Erlass interner Weisungen, Schulung des Personals und Durchführung von Kontrollen.
• Besteht ein Verdacht auf Geldwäscherei in einer Geschäftsbeziehung, muss der Finanzintermediär eine Meldung an die Meldestelle für Geldwäscherei ( MROS ) des Eidgenössischen Justiz- und Polizeidepartements erstatten.

Die SFMA beauftragt anerkannte Prüfgesellschaften mit der Überwachung der Einhaltung dieser Anforderungen bei ihren beaufsichtigten Instituten. SFMA kann auch eigene Vor-Ort-Inspektionen durchführen. Wenn die SFMA Gesetzesverstöße oder andere Unregelmäßigkeiten feststellt, ergreift sie Massnahmen zu deren Behebung und kann, sofern gesetzlich vorgesehen, Sanktionen verhängen, siehe Durchsetzungsinstrumente.

Die SO und SRO überwachen zudem regelmäßig die Einhaltung der GwG-Bestimmungen durch anerkannte Prüfgesellschaften oder gelegentlich auch durch eigene Prüfer. Stellen SO und SRO Unregelmäßigkeiten fest, sind sie verpflichtet, entsprechende Gegenmaßnahmen zu ergreifen. Darüber hinaus ist die SRO für die Sanktionierung von Unregelmäßigkeiten zuständig. Stellt ein SO schwerwiegende Rechtsverstöße fest, muss er die SFMA unverzüglich informieren. Die SFMA ist dafür verantwortlich, bei schwerwiegenden Rechtsverstößen geeignete Gegenmaßnahmen zur Wiederherstellung der Compliance zu ergreifen.

Branchenspezifische Vorschriften

Banken und Sicherheitsunternehmen

Versicherer

Institutionen nach dem Kollektivanlagengesetz

Ähnlich wie Banken und Effektenhändler unterliegen Fondsmanager, Vermögensverwalter kollektiver Kapitalanlagen und KAG-Investmentgesellschaften den VSB 20-Regeln hinsichtlich der Überprüfung der Identität des Vertragspartners und der Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten.

Unabhängige Portfoliomanager und Treuhänder

SFMA bevollmächtigt unabhängige Portfoliomanager und Treuhänder. Die SO sind für die regelmäßige Überwachung der Geldwäschebekämpfungsmaßnahmen bei den ihnen angeschlossenen unabhängigen Portfoliomanagern und Treuhändern verantwortlich. AMLO-SFMA gilt für unabhängige Portfoliomanager und Treuhänder. Der SO muss die SFMA über schwerwiegende Verstöße gegen die Geldwäschereigesetze informieren. Die SFMA ist dafür verantwortlich, die erforderlichen Maßnahmen zu ergreifen, um die Einhaltung der Vorschriften wiederherzustellen.

Was ist Geldwäsche?

Geldwäsche wird definiert als die Umleitung von Geldern aus illegalen Aktivitäten in die legale Wirtschaft. Der Geldwäschezyklus kann in drei Phasen unterteilt werden:

1. Platzierung: In der ersten Phase werden Erträge aus Straftaten in das legitime Finanzsystem eingeführt. Beispielsweise wird Bargeld direkt auf ein Bankkonto eingezahlt (oder Schecks erworben) und das Geld anschließend abgehoben und auf andere Konten überwiesen.
2. Schichtung: Die Geldwäscher führen eine Reihe von Währungsumrechnungen oder Neuzuweisungen von Geldern durch. Um die Herkunft des Geldes zu verschleiern, können sie Anlageinstrumente kaufen und verkaufen und das Geld auf andere Bankkonten überweisen, insbesondere in Ländern mit weniger strengen Regeln zur Geldwäschebekämpfung. Alternativ kann das Geld auch für den Kauf von Waren und Dienstleistungen verwendet werden, um es legal erscheinen zu lassen.
3. Integration: Gelingt es den Geldwäschern, die ersten beiden Phasen zu nutzen, um ihre Gelder aus kriminellen Aktivitäten legitim erscheinen zu lassen, leiten sie das Geld durch den Kauf von Immobilien und Luxusgütern oder die Gründung von Unternehmen zurück in die legale Wirtschaft.

Finanzintermediäre müssen strenge Sorgfalts- und Meldepflichten einhalten. Sowohl die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht SFMA als auch die Aufsichtsorganisationen und die Selbstregulierungsorganisationen sind mit der Sicherstellung der Compliance betraut und streben danach, Geldwäscherei zu verhindern. Dies wiederum erhöht die Glaubwürdigkeit und das reibungslose Funktionieren des Finanzsystems.

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