Le régime suisse du « trop grand pour faire faillite » pour les banques

Le problème du « trop grand pour faire faillite » se pose surtout dans le cas des banques dont la faillite nuirait gravement à l'économie et au système financier suisses. Ces banques sont considérées comme « d’importance systémique ». Ils remplissent des fonctions indispensables à l’économie qui ne peuvent être remplacées par des solutions alternatives à court terme. Les principales activités sont les activités nationales de dépôt et de prêt ainsi que les services de paiement. En conséquence, les banques d'importance systémique sont tenues de détenir des réserves de fonds propres et de liquidités plus élevées et de maintenir des plans de redressement et d'urgence.

UBS, le groupe Raiffeisen, la Banque cantonale de Zurich et PostFinance sont des banques d'importance systémique. Ils sont particulièrement grands, interconnectés et leurs services sont difficiles à remplacer par des solutions alternatives à court terme. Après avoir consulté la SFMA, la Banque nationale suisse a donc désigné ces banques et leurs fonctions ou services comme étant d'importance systémique.

Les banques d'importance systémique doivent remplir des exigences légales particulières afin de renforcer leur résilience aux crises. Des exigences plus élevées en matière de capital et de liquidité rendent les banques plus stables. En outre, les banques et la SFMA doivent planifier des mesures préparatoires appropriées au redressement, à la restructuration et, si nécessaire, à la faillite, qui peuvent être mises en œuvre en cas de situation de crise.

Les banques d'importance systémique doivent montrer chaque année à la SFMA, dans leur plan de redressement, comment elles peuvent se stabiliser par leurs propres efforts en cas de difficulté. Les mesures qui y sont contenues doivent être efficaces tant au niveau des liquidités qu'au niveau des fonds propres. Ils doivent être flexibles et capables d’être utilisés dans différents scénarios. La SFMA approuve le plan de redressement.

Si le redressement échoue et que la banque court un risque d'insolvabilité ou de faillite, la SFMA doit ordonner des mesures conformément au droit de l'insolvabilité. En préparation, la SFMA élabore un plan de résolution pour les banques d'importance systémique. Il explique comment elle restructurerait une banque d’importance systémique si nécessaire. Elle évalue également chaque année la résolvabilité de l'UBS (voir aussi « Conseil de stabilité financière »).

Dans leur plan d'urgence, les banques d'importance systémique doivent également montrer chaque année à la SFMA comment leurs fonctions d'importance systémique suisse pourraient continuer sans interruption si elles couraient un risque d'insolvabilité (art. 9 BA). La SFMA examine les mesures du plan d’urgence sous l’angle de leur efficacité et de leur faisabilité. Si nécessaire, elle peut fixer des délais pour remédier aux déficiences ou, en dernier recours, imposer des mesures spécifiques.

La SFMA rend régulièrement compte au public de l'état de crise et des plans de résolution des banques d'importance systémique ainsi que de la résolvabilité de l'UBS ( reporting ).