Rapport de résolution 2022

La SFMA évalue régulièrement les plans de redressement et de résolution des établissements financiers suisses d'importance systémique. Les plans de redressement des infrastructures des marchés financiers d'importance systémique SIX x-clear et SIX SIS ont été approuvés pour la première fois, sous certaines conditions. Entre-temps, les deux grandes banques suisses Credit Suisse et UBS ont encore progressé vers la résolvabilité mondiale. Les plans d'urgence des banques d'importance systémique nationale PostFinance, Raiffeisen et Banque cantonale de Zurich ne sont pas encore prêts à être mis en œuvre, car elles n'ont pas encore entièrement satisfait aux exigences de fonds propres.

Chaque année, la SFMA évalue les progrès réalisés dans la planification du redressement et de la résolution par les banques d'importance systémique Credit Suisse, UBS, PostFinance, Raiffeisen et Banque cantonale de Zurich et les infrastructures des marchés financiers (IMF) d'importance systémique SIX x-clear et SIX. SIS. Depuis 2020, elle publie un rapport (Rapport de résolution 2020 et Rapport de résolution 2021) et rend ici à nouveau compte de manière approfondie de l'état d'avancement de l'année 2022. Sauf indication contraire, la date limite pour l'évaluation est fin 2021.

Progrès significatifs

Les plans de redressement de la contrepartie centrale SIX x-clear et du dépositaire central de titres SIX SIS ont été approuvés par la SFMA en 2021 pour la première fois. Toutefois, les deux infrastructures des marchés financiers doivent encore répondre à un certain nombre d'exigences. Grâce à de nouvelles améliorations opérationnelles, les deux grandes banques suisses continuent de progresser vers la résolvabilité mondiale. Les principales améliorations concernaient le désenchevêtrement opérationnel, la fourniture d'informations sur les liquidités et les capitaux en cas de crise et la préparation de la restructuration post-bail-in. L’objectif stratégique de la SFMA est d’achever la planification « trop grand pour faire faillite » d’ici 2024 au plus tard. Les autorités, les banques et les IMF ont toutes du travail supplémentaire à accomplir pour atteindre cet objectif.

Plans de redressement et de résolution

La SFMA évalue chaque année les principales composantes suivantes du travail « too big to fail »:

Plan de redressement : il définit les mesures que la banque ou l'IMF d'importance systémique prendrait pour se stabiliser en cas de crise. Le plan nécessite l'approbation de la SFMA.
Plan d'urgence suisse : dans ce plan, la banque d'importance systémique détaille comment elle assurerait la continuité ininterrompue de ses fonctions d'importance systémique en Suisse, consistant principalement en l'accès aux dépôts et aux paiements, en cas de crise. La SFMA examine ces plans en fonction des risques et évalue s'ils sont prêts à être mis en œuvre ou non.
Plan de résolution : la SFMA élabore un plan de résolution global pour le Crédit Suisse et l'UBS. Celui-ci explique comment l'ensemble du groupe bancaire mondial serait recapitalisé, restructuré et/ou liquidé, ou partiellement liquidé, en cas de crise. La SFMA est également tenue d’élaborer des plans de résolution adaptés pour les banques nationales d’importance systémique et les IMF d’importance systémique. Elle évalue également la résolvabilité des grandes banques selon qu'elles ont effectué les préparatifs adéquats pour permettre la mise en œuvre réussie du plan.
Remises : la SFMA a le pouvoir d'accorder aux deux grandes banques des réductions sur les exigences en matière de fonds propres supplémentaires pour absorber les pertes si elles ont apporté des améliorations tangibles à leur résolvabilité globale.

Aperçu des progrès à fin 2021

Les banques et IMF d’importance systémique ont continué de progresser en 2021. Néanmoins, un certain nombre d’étapes sont encore nécessaires pour mener à bien la planification du redressement et de la résolution. Aperçu de l'état actuel de la planification du redressement et de la résolution:

Les plans d'urgence des banques d'importance systémique nationale PostFinance, Raiffeisen et la Banque cantonale de Zurich ne sont pas encore prêts à être mis en œuvre, car aucune des trois banques n'a réservé suffisamment de fonds propres pour la recapitalisation et la poursuite des activités en cas de crise. Raiffeisen et la ZKB disposent déjà de suffisamment de fonds propres Tier 1 libres pour répondre aux exigences du plan d'urgence, mais jusqu'à présent, aucune des deux banques n'a transféré le montant requis dans les fonds propres réservés aux urgences. Raiffeisen entend constituer les fonds propres nécessaires au moyen de fonds propres Tier 1 et d'obligations de renflouement interne. La ZKB prévoit de combler son déficit de fonds propres en émettant des instruments de renflouement interne qui respectent les dispositions de la loi bancaire révisée. Le projet de PostFinance de constituer ses fonds de recapitalisation dépend dans une large mesure de la révision en cours de la loi sur l'organisation postale et de la proposition de garantie de recapitalisation de la Confédération.
La SFMA a approuvé en 2021 les versions 2020 des plans de redressement des banques d'importance systémique suisses. Elle réexaminera à nouveau les versions révisées cette année.
La SFMA considère toujours que les plans d'urgence suisses des deux grandes banques Credit Suisse et UBS sont prêts à être mis en œuvre. mettre en œuvre.
Il a également approuvé à nouveau les plans de redressement à l'échelle du groupe des deux grandes banques mondiales Credit Suisse et UBS.
Le Credit Suisse et l'UBS ont continué à progresser vers la résolvabilité mondiale au cours de l'année dernière. En matière de désenchevêtrement opérationnel, les banques ont encore amélioré la sécurité d'accès aux infrastructures des marchés financiers en cas de crise. Ils ont renforcé leurs capacités à réaliser des évaluations, à évaluer en permanence leurs besoins en liquidités et en fonds propres et à en informer la SFMA en cas de crise. Ils ont également continué à développer leurs capacités à mener une restructuration après le renflouement des fonds disparus. Certains domaines de travail, notamment en matière d'évaluations et de restructuration, restent en suspens et ne seront pas achevés avant au moins fin 2022. À l'avenir, la SFMA examinera en profondeur les mesures de résolvabilité des banques et vérifiera si elles sont efficaces et prêtes à être mises en œuvre dans la pratique.
La SFMA a approuvé pour la première fois en 2021 les plans de redressement des IMF d'importance systémique, sous certaines conditions (sur la base des versions 2020). Les versions révisées seront examinées par la SFMA en 2022.
La SFMA a discuté de sa stratégie de résolution privilégiée pour la contrepartie centrale SIX x-clear avec les autorités nationales et étrangères compétentes et a inclus les exigences réglementaires pour la stratégie dans l'évaluation en cours de la loi sur l'infrastructure des marchés financiers (LinMIA).

Les autorités compétentes ont également continué à développer les critères de réglementation et de surveillance dans les cinq domaines suivants: capital, interdépendances financières intra-groupe, réalisation d'un renflouement interne, liquidité et restructuration.

Avancée des institutions à fin 2021

1 L'autorisation a été accordée sous certaines conditions, qui doivent être remplies avant le 30 juin 2022. 2 Avec la garantie de recapitalisation prévue par la Confédération conformément à la décision du Conseil fédéral du 20 janvier 2021, un plan plausible pour parvenir à une stratégie de recapitalisation efficace est désormais en place. Cependant, il n’existe actuellement aucune stratégie alternative viable. 3 Les chiffres se réfèrent à la réduction accordée pour l'exercice comptable 2022, sur la base des mesures mises en œuvre jusqu'à fin 2021.

Comparaison avec les progrès des établissements à fin 2020

Comparaison avec les progrès des établissements à fin 2019

Sur l'état de la planification des résolutions des grandes banques suisses mondiales Sur l'état des plans d'urgence des trois banques nationales d'importance systémique Sur l'état de la planification du redressement et de la résolution par les infrastructures des marchés financiers d'importance systémique

Informations sur le régime suisse « too big to fail »

La SFMA fournit des informations détaillées sur la réglementation « too big to fail » en Suisse, le rôle de la SFMA en tant qu'autorité de résolution et les procédures d'évaluation de la résolvabilité et de la protection des investisseurs et des clients sur la place financière suisse.

Graphiques et informations visuelles