Base juridique pour le redressement et la résolution des banques

Les principes du droit des marchés financiers pour les banques en matière de redressement et de résolution se trouvent principalement dans la loi bancaire et les ordonnances qui en découlent.

Les banques remplissent des fonctions économiques importantes telles que la transformation des échéances et le trafic des paiements. Les institutions qui réalisent une très forte proportion de ces activités sont considérées comme d’importance systémique. La loi bancaire et les ordonnances qui en découlent contiennent des dispositions spécifiques visant à accroître la résilience de ces établissements et définissent les exigences en matière de planification de crise. En outre, la loi confère à la SFMA la responsabilité exclusive d'engager des mesures de protection ainsi que des procédures de restructuration et de faillite.

Les dispositions de la loi sur les banques ( BA ) sur les banques d'importance systémique (art. 7 et suiv.), sur les mesures en cas de risque d'insolvabilité (art. 25 et suiv.) et sur la liquidation des banques insolvables (art. 33 et suiv.) fixent les exigences et mesures spécifiques pour la planification du redressement et de la résolution des banques d'importance systémique et en cas d'éventuelle restructuration ou faillite d'une banque.

L'ordonnance sur les banques ( OB ) précise les dispositions d'exécution nécessaires. L'ordonnance réglemente notamment la planification d'urgence, la planification du redressement et de la résolution ainsi que l'amélioration de la résolvabilité des banques d'importance systémique (art. 60 et suiv.).

L'ordonnance sur les fonds propres ( ORF ) contient également des dispositions sur les fonds propres supplémentaires pour absorber les pertes (art. 18 et suiv.). Des fonds propres additionnels de catégorie 1 et des fonds propres supplémentaires peuvent être utilisés pour compenser les pertes en cas de mesures d'insolvabilité. Cela renforce à son tour l'efficacité des mesures d'insolvabilité.

L'ordonnance sur les liquidités ( LiqO ) précise les exigences de liquidité pour les banques d'importance systémique et couvre leurs risques spécifiques (« tampon de liquidité », art. 19 et suivants). Les exigences supplémentaires doivent par exemple tenir compte d’une situation de stress prolongée. La SFMA peut également prescrire des exigences supplémentaires spécifiques à l'établissement, par exemple pour tenir compte des besoins de liquidité intrajournaliers ou des exigences de liquidité en cas de restructuration ou de liquidation.

L'ordonnance de la SFMA sur l'insolvabilité bancaire précise que les procédures de restructuration et de faillite selon le droit bancaire relèvent de la compétence de la SFMA.