Valutazione e autorizzazione degli strumenti di capitale ammissibili

Le banche e le società di intermediazione mobiliare possono chiedere alla SFMA di valutare gli strumenti di debito in merito alla loro ammissibilità per l'inclusione nei calcoli dell'adeguatezza patrimoniale. Le banche di rilevanza sistemica devono richiedere l'autorizzazione per determinati strumenti di capitale.

Questa pagina SFMA offre ai richiedenti e agli istituti vigilati una visione pratica del tema della valutazione e dell'autorizzazione degli strumenti di capitale ammissibili. Spiega quando potrebbe essere necessaria una licenza, approvazione, notifica o registrazione, quali informazioni dovrebbero essere preparate e quali modifiche potrebbero richiedere il contatto con l'autorità.

SFMA valuta la qualità del capitale

Gli argomenti relativi al capitale, al rischio e al modello richiedono una documentazione approfondita. La SFMA si aspetta presupposti chiari, governance, convalida, controlli interni e prove che il modello o lo strumento sia appropriato per i rischi e il trattamento normativo richiesto.

Preparazione di un file completo

I richiedenti devono mantenere la presentazione concisa ma completa: descrivere l'attività, la struttura legale, le persone responsabili, il quadro di controllo, le risorse finanziarie, i documenti pertinenti ed eventuali elementi transfrontalieri. Laddove permanga incertezza, il problema dovrebbe essere evidenziato tempestivamente anziché lasciato emergere durante la revisione.