Obblighi di rendicontazione per le attività estere

Le banche e le società di intermediazione mobiliare devono informare la SFMA prima di avviare operazioni al di fuori della Svizzera e anche quando queste operazioni subiscono cambiamenti significativi o vengono chiuse.

Questa pagina della SFMA offre ai richiedenti e agli istituti assoggettati una visione pratica dei requisiti di segnalazione per il tema delle attività estere. Spiega quando potrebbe essere necessaria una licenza, approvazione, notifica o registrazione, quali informazioni dovrebbero essere preparate e quali modifiche potrebbero richiedere il contatto con l'autorità.

Fattori che attivano una segnalazione

Questa sezione spiega come i fattori che attivano una segnalazione influiscono sui requisiti di segnalazione per l'autorizzazione o la registrazione di attività straniere. I fatti rilevanti dovrebbero essere documentati in modo da consentire alla SFMA di comprendere la base giuridica, le responsabilità operative e le implicazioni di vigilanza.

Segnalazione di modifiche e/o chiusura di operazioni estere

Le modifiche sostanziali dovrebbero essere valutate prima dell'implementazione. I cambiamenti nella proprietà, nella gestione, nell'organizzazione, nell'attività commerciale, nei documenti, nell'esternalizzazione, nei modelli di rischio o la decisione di interrompere un'attività autorizzata possono richiedere un'approvazione o una notifica preventiva. I richiedenti e i titolari della licenza dovrebbero mantenere la base dell'autorizzazione allineata al loro modello operativo effettivo.

Preparare un fascicolo completo

I richiedenti dovrebbero mantenere la presentazione concisa ma completa: descrivere l'attività, la struttura giuridica, le persone responsabili, il quadro di controllo, le risorse finanziarie, i documenti pertinenti ed eventuali elementi transfrontalieri. Laddove permanga incertezza, il problema dovrebbe essere evidenziato tempestivamente anziché lasciato emergere durante la revisione.