Aufsichtsüberprüfungen vor Ort

Die SFMA kann ausländischen Finanzmarktaufsichtsbehörden oder deren Beauftragten unter bestimmten Voraussetzungen die Durchführung direkter grenzüberschreitender Prüfungen von in der Schweiz beaufsichtigten Instituten gestatten. Umgekehrt kann die SFMA Aufsichtsprüfungen vor Ort im Ausland auch selbst durchführen oder durchführen lassen.

Dokumente

Richtlinien zu Treffen zwischen schweizerisch beaufsichtigten Instituten und ausländischen Finanzaufsichtsbehörden in der Schweiz (Art. 43 FINMAG)

Vor-Ort-Aufsichtsprüfungen durch ausländische Finanzmarktaufsichtsbehörden in der Schweiz

Derartige Aufsichtsprüfungen müssen für die eigene Aufsichtstätigkeit der ersuchenden Behörde unerlässlich sein. Art. 43 FINMAG sieht zwei Möglichkeiten vor, bei denen die ersuchende Finanzmarktaufsicht:

entweder für die Beaufsichtigung des geprüften beaufsichtigten Instituts im Rahmen der Heimatlandaufsicht verantwortlich ist
oder für die Beaufsichtigung der Tätigkeit des geprüften beaufsichtigten Instituts in seinem Hoheitsgebiet verantwortlich ist.

In der Praxis finden auch andere, weniger umfassende Überprüfungen auf schweizerischem Territorium zwischen schweizerischen beaufsichtigten Instituten und ausländischen Finanzmarktaufsichtsbehörden statt. Um diesen Sachverhalt zu klären, hat die SFMA Richtlinien veröffentlicht, die die verschiedenen Formen des Informationsaustauschs regeln. Die Richtlinien legen die erforderlichen Inhalte der Meldungen und Anfragen in diesem Zusammenhang fest und sollen den Kontakt zwischen schweizerisch beaufsichtigten Instituten und ausländischen Finanzmarktaufsichtsbehörden im Schweizer Hoheitsgebiet vereinfachen.

Aufsichtsprüfungen vor Ort durch die SFMA im Ausland

Zur Umsetzung der Finanzmarktgesetze kann die SFMA Direktprüfungen im Ausland selbst durchführen oder solche Prüfungen durch Beauftragte durchführen lassen (Art. 43 Abs. 1 FINMAG). Die Zulässigkeit und die Voraussetzungen für die Durchführung solcher Prüfungen richten sich nach dem jeweils anwendbaren ausländischen Recht. Prüfungsgesellschaften oder beauftragte Beauftragte müssen die SFMA über geplante Prüfungen im Ausland rechtzeitig (in der Regel 4-6 Wochen) informieren, damit die SFMA vorab die erforderliche Genehmigung der ausländischen Finanzmarktaufsichtsbehörde einholen kann.