Riciclaggio di denaro (2024)
La piazza finanziaria svizzera è uno dei principali centri di gestione patrimoniale transfrontaliera a livello mondiale per clienti privati. Ciò la rende particolarmente esposta ai rischi di riciclaggio di denaro. Nell'anno in esame i rischi di riciclaggio di denaro sono pertanto rimasti elevati.
Le violazioni degli obblighi di diligenza e di comunicazione possono comportare conseguenze giuridiche e danni alla reputazione degli istituti finanziari sia in Svizzera che all'estero e danneggiare l'immagine della piazza finanziaria svizzera. Gli istituti finanziari devono garantire il rispetto della tolleranza al rischio da loro definita, che deve essere commisurata alle loro attività commerciali, e mitigare efficacemente i rischi rimanenti con adeguati sistemi di controllo. In passato la piazza finanziaria svizzera non è rimasta indenne dagli scandali legati al riciclaggio di denaro. Numerosi casi hanno dimostrato che le capacità di conformità degli intermediari finanziari devono tenere il passo con i rischi che incorrono. In questo contesto l’analisi annuale del rischio di riciclaggio di denaro svolge un ruolo importante. Una politica antiriciclaggio efficace si basa sul fatto che la direzione dell’intermediario finanziario assuma il tono giusto dai vertici e stabilisca una tolleranza al rischio chiaramente definita. Ciò include non fare affari con clienti, paesi di origine o servizi particolarmente rischiosi. Le imprese devono garantire che i rischi tollerati possano essere monitorati e limitati efficacemente in ogni momento.
I clienti provenienti da paesi ad alto rischio (ad esempio funzionari pubblici o figure di spicco di società statali o parastatali) presentano rischi particolarmente elevati di riciclaggio di denaro, legali e di reputazione. Se in tali circostanze vengono accumulati ingenti patrimoni, esiste il rischio di essere coinvolti in reati preliminari al riciclaggio di denaro, come appropriazione indebita, corruzione o frode. È necessario stabilire requisiti rigorosi per le informazioni che gli intermediari finanziari devono ottenere per tali clienti. L'origine dei fondi deve essere indagata in dettaglio e l'istituzione deve garantire che i fondi provengano da fonti legali.
Oltre ai rischi di riciclaggio di denaro nella gestione patrimoniale transfrontaliera, i rischi nel settore delle criptovalute stanno diventando sempre più evidenti. Le criptovalute vengono spesso utilizzate negli attacchi informatici o come mezzo di pagamento per il commercio illegale sul dark web. Alcune analisi hanno anche mostrato un forte aumento nell’uso delle stablecoin per transazioni illecite, in particolare in relazione all’evasione delle sanzioni. I rischi di riciclaggio di denaro possono essere considerevoli per gli intermediari finanziari che offrono criptovalute. Gli intermediari finanziari attivi in questo settore senza una gestione adeguata del rischio di riciclaggio di denaro possono danneggiare gravemente la reputazione della piazza finanziaria svizzera.
Il conflitto in Medio Oriente ha dimostrato che la prevenzione del finanziamento del terrorismo è un compito importante nelle politiche antiriciclaggio degli intermediari finanziari. Oltre ai rischi di riciclaggio di denaro, le debolezze in questo ambito comportano maggiori rischi legali e reputazionali.
(Dal monitor del rischio 2024)