Situazione di rischio in relazione al riciclaggio di denaro (2021)
La piazza finanziaria svizzera è uno dei principali centri di gestione patrimoniale transfrontaliera a livello mondiale per clienti privati. Ciò la rende particolarmente esposta al rischio di riciclaggio di denaro. Le violazioni degli obblighi di diligenza e di comunicazione possono comportare gravi sanzioni e danni alla reputazione per gli istituti finanziari sia in Svizzera che all’estero. Lo scorso anno il rischio di riciclaggio di denaro è rimasto elevato.
Un gran numero di nuovi clienti del settore svizzero della gestione patrimoniale si trovano nei mercati emergenti, dove esiste un forte rischio di corruzione. I recenti scandali di corruzione e riciclaggio di denaro a livello mondiale, nonché le numerose violazioni delle norme sul riciclaggio di denaro da parte degli istituti finanziari, dimostrano che i rischi per gli istituti finanziari coinvolti nelle attività di gestione patrimoniale transfrontaliera rimangono elevati. L’esperienza ha dimostrato che i flussi finanziari associati alla corruzione e all’appropriazione indebita possono coinvolgere non solo ricchi clienti privati, che spesso si qualificano come persone politicamente esposte, ma anche organizzazioni statali o quasi-statali e fondi sovrani. I rischi vengono ulteriormente accresciuti da strutture complesse che possono compromettere la trasparenza quando si tratta di identificare gli aventi diritto economico dei valori patrimoniali interessati. Queste strutture includono società di sede, rapporti fiduciari e coperture assicurative. Lo scorso anno la SFMA si è occupata di cinque casi di esecuzione in relazione al conglomerato petrolifero venezuelano PDVSA, tre dei quali ora chiusi. Questi casi illustrano chiaramente i seguenti punti: il quadro di conformità di una banca deve essere adattato in linea con la propensione al rischio; gli istituti devono stabilire la provenienza dei beni e se i clienti interessati sono effettivamente i titolari effettivi; e devono segnalare eventuali rapporti dubbi all'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS).
L'aumento del numero di segnalazioni MROS indica un cambiamento culturale e migliori sistemi di monitoraggio, ma anche il persistere di una serie di rischi molto significativi. Dai rapporti presentati a MROS e dai relativi calcoli emerge per il 2020 un aumento del 25% circa (vedi grafico sopra). Inoltre, per la prima volta il monitoraggio delle transazioni è stato il metodo che più frequentemente ha rivelato comportamenti sospetti da parte degli intermediari finanziari (36%, cfr. grafico seguente). Per molti anni i resoconti dei media sono stati la principale fonte di informazione. Questo sviluppo potrebbe portare a una maggiore consapevolezza e a un approccio più proattivo da parte delle banche nell'esercizio dei loro obblighi di rendicontazione.
Oltre ai consolidati rischi di riciclaggio di denaro (soprattutto in relazione alla gestione patrimoniale transfrontaliera), i rischi nel settore delle criptovalute stanno diventando sempre più evidenti, in particolare in relazione alle criptovalute. Mentre le nuove tecnologie facilitano il miglioramento dell’efficienza nel settore finanziario, anche le minacce di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo sono aumentate a causa del potenziale di un maggiore anonimato insieme alla velocità e alla natura transfrontaliera delle transazioni. In particolare, le criptovalute vengono spesso utilizzate in relazione ad attacchi informatici o come mezzo di pagamento per il commercio illegale nel dark web. I rischi di riciclaggio di denaro possono essere significativi anche per le società FinTech. Gli istituti finanziari attivi in questo settore che non dispongano di una protezione adeguata contro il riciclaggio di denaro potrebbero danneggiare gravemente la reputazione della piazza finanziaria svizzera. (Dal Monitor dei rischi 2021)
Grafici e informazioni visive
