Giurisprudenza e prassi in materia di obblighi di segnalazione (2017)

La legge sul riciclaggio di denaro (RDC) stabilisce la procedura che un intermediario finanziario deve seguire se sospetta che i valori patrimoniali siano illegali.

Le disposizioni sugli obblighi particolari di diligenza di cui all'articolo 6 LRD impongono agli intermediari finanziari di chiarire il contesto economico e lo scopo di una transazione o di una relazione d'affari se appaiono insoliti. Le indagini effettuate devono essere documentate affinché i terzi possano esprimere un giudizio fondato sulla transazione o sulla relazione d'affari e stabilire se è conforme alla LRD. Esiste un ragionevole sospetto quando i risultati di questi accertamenti non riescono a confutare il sospetto che i beni siano collegati a un reato. L'intermediario finanziario è tenuto a segnalare tali relazioni d'affari a MROS (obbligo di comunicazione ai sensi dell'articolo 9 LRD; cfr. sentenze del Tribunale penale federale SK.2017.54 del 19 dicembre 2017 e SK.2014.14 del 18 marzo 2015, consid. 4.5.1.1). Se non è chiaro se sia necessario effettuare una comunicazione, l'intermediario finanziario può comunque farlo (diritto di comunicazione ai sensi dell'articolo 305ter cpv. 2 CP).

(Dalla relazione annuale 2017)

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